Een stichting heeft niet automatisch een LEI-code nodig. Die kan vereist zijn bij een meldplichtige transactie in financiële instrumenten. Uw bank of broker gebruikt deze unieke code van 20 tekens, de Legal Entity Identifier, om de stichting te identificeren. Is de code vereist en heeft uw stichting er nog geen, dan kunt u een LEI voor uw stichting aanvragen met de gegevens uit het Handelsregister.
Wanneer heeft een stichting een LEI-code nodig?
Elke rechtspersoon, dus ook een stichting, kan een LEI aanvragen. Of de stichting er een moet gebruiken, hangt af van wat zij doet. Volgens de uitleg van de AFM over het gebruik van de LEI vallen stichtingen onder de klanten die een LEI nodig hebben wanneer zij financiële instrumenten, zoals aandelen of obligaties, kopen of verkopen. Ook bij EMIR of SFTR kan een LEI worden gevraagd, maar wanneer een LEI-nummer verplicht is hangt per regime af van de transactie en de rol van de stichting.
Beleggingstransacties op naam van de stichting
Een beleggingsonderneming moet de koper of verkoper in haar transactiemelding identificeren, en bij een rechtspersoon is dat de LEI. Volgens artikel 13 van de technische standaard voor transactierapportage mag zij geen dienst verlenen die tot zo’n melding leidt voordat zij de LEI van de cliënt heeft. Ontbreekt een vereiste code, dan wacht de bank of broker met de betreffende order tot de stichting er een heeft. Dat geldt voor transacties met een meldplicht, niet voor elke dienst van de bank.
Een vermogensbeheerder neemt die plicht niet automatisch weg: de stichting blijft de cliënt voor wie de transactie plaatsvindt.
Geen code en een verlopen registratie vragen om een andere aanpak:
| Situatie | Wat het voor de stichting betekent |
| Geen LEI | Er is geen code aan de stichting gekoppeld. Voor meldplichtige transacties moet die er eerst zijn. |
| LEI met status LAPSED | De code bestaat en blijft bij de stichting horen, maar de periodieke validatie is gemist. Na geslaagde hervalidatie kan het record weer de status ISSUED krijgen. |
Donaties, betalingen en een spaarrekening
Geldelijke donaties ontvangen, betalingen doen en een spaarrekening aanhouden brengen op zichzelf geen LEI-plicht voor effectentransacties onder MiFIR met zich mee. Die kan in beeld komen wanneer de stichting financiële instrumenten koopt of verkoopt. Ontvangt of schenkt de stichting financiële instrumenten, zoals aandelen? Laat dan bij de bank of broker controleren of een LEI nodig is. Ook andere activiteiten of een eigen rapportageplicht kunnen tot een LEI-verplichting leiden.
De LEI hoort bij de stichting als rechtspersoon
De code identificeert de stichting als rechtspersoon en niets anders. Het LEI-nummer van een stichting zegt niets over de bestuurders, de beleggingsrekening of de effecten. Het KVK-nummer kan de LEI niet vervangen waar een LEI is vereist: dat nummer komt uit het Handelsregister, terwijl een transactiemelding voor een rechtspersoon de LEI vraagt.
Controleer eerst of uw stichting al een LEI heeft
Zoek eerst op of er al een code bestaat. Het bestuur kan de bestaande LEI van uw stichting opzoeken in het openbare register:
- Zoek op naam of nummer. Voer de officiële naam van de stichting in, of het volledige LEI-nummer als u dat al heeft.
- Vergelijk de gegevens. Controleer of naam, adres en overige organisatiegegevens in het resultaat bij uw stichting horen.
- Lees de status en de verlengdatum af. Zo ziet u of de registratie actueel is en wanneer de volgende verlenging aan de beurt is.
Staat de stichting al in het register, dan is een nieuwe aanvraag niet nodig.
Een LEI-code aanvragen voor uw stichting
Regel vóór de aanvraag twee dingen: kloppende gegevens en een bevoegde aanvrager. LEI24 begeleidt de aanvraag als registratieagent, en Nasdaq CSD SE valideert de gegevens en geeft de code uit. Vraag de LEI ruim vóór de eerste meldplichtige order aan. Nasdaq CSD SE moet de gegevens eerst controleren, waardoor de verwerkingstijd kan verschillen. Bekijk vóór het indienen de stappen en gegevens voor een LEI-aanvraag. Wat het kost hangt af van de looptijd, en de registratie- en verlengingskosten ziet u vooraf.
De officiële gegevens van de stichting
De gegevens van de stichting komen in het openbare LEI-register en moeten overeenkomen met het Handelsregister:
- Statutaire naam, precies zoals ingeschreven
- KVK-nummer
- Rechtsvorm, in dit geval stichting
- Vestigingsadres volgens het Handelsregister
De contactgegevens van de aanvrager dienen alleen om de aanvraag te verwerken en komen niet in het openbare register. Kan een gegeven niet worden geverifieerd, dan kunnen aanvullende documenten worden gevraagd. Gegevens over een moedermaatschappij zijn alleen nodig waar die de stichting in haar geconsolideerde jaarrekening opneemt. Is er geen meldingsplichtige moedermaatschappij, of geldt een toegestane uitzondering, dan geeft de aanvrager daarvoor de passende reden op.
Bevoegdheid om de aanvraag in te dienen
De aanvrager moet bevoegd zijn of toestemming hebben om namens de stichting te handelen, bijvoorbeeld als bestuurder of als gemachtigde. Of één bestuurder volstaat, hangt af van de vertegenwoordigingsregeling in de statuten en het Handelsregister. Soms vraagt de controle om aanvullende bevestiging van die bevoegdheid.
Houd de bestaande LEI-registratie actueel
Jaarlijkse hervalidatie houdt de registratie actueel. Wordt die gemist, dan krijgt het record de status LAPSED. Houd de verlengdatum in de gaten en zorg dat wijzigingen in naam of adres in het record terechtkomen. Verlengen behoudt de bestaande code. Is de datum verstreken, dan kunt u de bestaande LEI laten verlengen in plaats van opnieuw aan te vragen.
Volgens de richtsnoeren van ESMA over transactierapportage, onderdeel 5.5, moeten uitvoerende beleggingsondernemingen hun eigen LEI verlengen. Voor de LEI van een cliënt geldt die controle op verlenging niet onder artikel 13(3). Een LAPSED-status blokkeert een transactie van de stichting daarom niet automatisch. Vraag uw bank of broker welke eisen voor uw situatie gelden, ook als een ander rapportageregime van toepassing is.
Bereid uw stichting voor op de volgende transactie
Loop vóór de volgende order deze punten na:
- Bevestig bij de bank of broker of voor uw transactie een LEI vereist is.
- Controleer of de stichting al een LEI heeft en wat de status is.
- Stel vast wie bevoegd is om de aanvraag in te dienen.
- Kies de passende route: registreren, verlengen of gegevens laten bijwerken.
- Geef de uitgegeven LEI door aan de bank of broker die erom vroeg.
Is voor uw transactie een LEI vereist en heeft de stichting er nog geen, dan volgt na de aanvraag nog de uitgifte. Pas daarna kunt u de code aan de bank of broker doorgeven. LEI24 kan de aanvraag begeleiden.
Veelgestelde vragen
Moet de stichting een nieuwe LEI aanvragen bij een bestuurswissel?
Een bestuurswissel verandert de rechtspersoon niet, dus de stichting behoudt haar LEI. Controleer wel of bevoegdheid en geregistreerde gegevens nog kloppen en werk ze zo nodig bij.
